新手學出納：從入門到精通

第1章 出納應作懂得事項
1.1 角色、職能、權責要認清
1.1.1 出納角色認知
1.1.2 出納工作職能
1.1.3 出納工作職責
1.1.4 出納工作職權
1.2 按職責做事，按標准執行
1.2.1 設置出納賬戶
1.2.2 處理出納憑證
1.2.3 處理出納賬簿
1.2.4 處理現金業務
1.2.5 處理銀行業務
1.2.6 處理外匯業務
1.2.7 發放員工工資
1.2.8 辦理稅務和社保業務
1.2.9 整理出納資料
1.2.10 編制出納報告報表
1.2.11 出納工作流程示范
1.3 以法律為據，以制度為繩
1.3.1 會計法規是依據
1.3.2 公司制度是准繩
1.4 意識很重要，風險要記牢
1.4.1 出納的崗位意識
1.4.2 出納的風險提示
第2章 出納必知必通的知識和技能
2.1 這些知識，你必須弄懂
2.1.1 會計含義
2.1.2 會計職能
2.1.3 會計對象
2.1.4 會計要素
2.1.5 會計等式
2.1.6 會計科目
2.1.7 會計賬戶
2.1.8 會計核算
2.1.9 會計憑證
2.1.10 會計分錄
2.1.11 會計賬簿
2.1.12 出納與會計的關系
2.2 這些技能，你應該精通
2.2.1 查點鈔票一熟、二快、三准
2.2.2 熟練使用一機、一櫃、一器
2.2.3 看、摸、聽、測識別真假幣
2.2.4 疑幣疑票一說、二開、三報
2.2.5 殘幣處理全兌、半兌、不兌
2.2.6 收到問題發票要做到拒收拒付
第3章 服務內外客戶，做到應付自如
3.1 服務內部客戶，遵章依制執行
3.1.1 服務部門領導
3.1.2 服務公司領導
3.1.3 服務公司員工
3.2 服務外部客戶，合法合規去做
3.2.1 服務公司客戶
3.2.2 與銀行打交道
3.2.3 與稅務打交道
3.3 日期不能錯過，杜絕意外發生
3.3.1 不可錯過的日期
3.3.2 防止意外丟失票據文件
第4章 與會計憑證為伍，書寫要規范
4.1 數字書寫示范
4.1.1 大寫數字書寫示范
4.1.2 阿拉伯數字書寫示范
4.2 日期金額書寫示范
4.2.1 日期書寫示范
4.2.2 金額書寫示范
4.3 支票發票填寫示范
4.3.1 現金支票填寫示范
4.3.2 轉賬支票填寫示范
4.3.3 手寫發票填寫示范
第5章 示范——會計憑證填制與核查
5.1 原始憑證填制與核查示范
5.1.1 原始憑證核查內容與規范
5.1.2 外來原始憑證的核查示范
5.1.3 自制原始憑證填制與核查示范
5.2 記賬憑證填制與核查示范
5.2.1 記賬憑證及其填制與審核規范
5.2.2 現金收款憑證填制與核查示范
5.2.3 現金付款憑證填制與核查示范
5.2.4 銀行存款收款憑證填制與核查示范
5.2.5 銀行存款付款憑證填制與核查示范
5.2.6 轉賬憑證填制與核查示范
5.3 憑證整理規范與裝訂示范
5.3.1 憑證整理規范
5.3.2 憑證裝訂示范
第6章 示范——出納賬簿啟用與操作
6.1 出納賬簿啟用與登記示范
6.1.1 出納賬簿啟用示范
6.1.2 現金日記賬登記示范
6.1.3 銀行存款日記賬登記示范
6.2 其他賬簿設置與登記示范
6.2.1 明細賬設置示范
6.2.2 明細賬登記示范
6.2.3 總分類賬登記示范
6.2.4 備查賬簿登記示范
6.3 出納錯賬查找與更正示范
6.3.1 錯賬查找操作示范
6.3.2 錯賬更正操作示范
6.4 十賬操作規范與示范
6.4.1 出納對賬操作規范
6.4.2 現金日記賬對賬操作示范
6.4.3 銀行存款日記賬對賬操作示范
6.5 結賬操作規范與示范
6.5.1 結賬操作規范
6.5.2 現金日記賬日結賬操作示范
6.5.3 現金日記賬月結賬操作示范
6.5.4 現金日記賬季結賬操作示范
6.5.5 現金日記賬年結賬操作示范
6.6 出納報告報表操作示范
6.6.1 出納報告報表編制規范
6.6.2 出納報告報表編制示范
第7章 示范——出納現金業務全景操作
7.1 現金與印章管理
7.1.1 現金管理
7.1.2 印章管理
7.1.3 空白票據管理
7.2 現金備用業務操作規范與示范
7.2.1 現金備用業務操作規范
7.2.2 現金備用業務操作示范
7.3 現金支付業務操作規范與示范
7.3.1 現金支付業務操作規范
7.3.2 現金支付業務操作示范
7.4 現金存入銀行業務操作規范與示范
7.4.1 現金存入銀行業務操作規范
7.4.2 現金存入銀行業務操作示范
7.5 現金盤點業務操作規范與示范
7.5.1 現金盤點業務操作規范
7.5.2 現金盤點業務操作示范
第8章 示范——本地銀行業務操作
8.1 銀行開戶操作與管理規范
8.1.1 開立基本存款賬戶
8.1.2 開立一般存款賬戶
8.1.3 開立臨時存款賬戶
8.1.4 開立專用存款賬戶
8.1.5 賬戶的變更與遷移
8.1.6 賬戶的合並與撤銷
8.2 利息核算操作規范與示范
8.2.1 利息核算規范
8.2.2 利息核算示范
8.3 銀行存款核算操作規范與示范
8.3.1 銀行存款核算規范
8.3.2 銀行存款核算示范
8.4 銀行借款核算操作規范與示范
8.4.1 銀行借款核算規范
8.4.2 銀行借款核算示范
8.5 銀行支票結算業務操作規范與示范
8.5.1 銀行支票結算業務操作規范
8.5.2 銀行支票結算業務操作示范
8.6 銀行本票結算業務操作規范與示范
8.6.1 銀行本票結算業務操作規范
8.6.2 銀行本票結算業務操作示范
第9章 示范——外地銀行業務操作
9.1 銀行匯兌結算業務操作規范與示范
9.1.1 銀行匯兌結算業務操作規范
9.1.2 銀行匯兌結算業務操作示范
9.2 商業匯票結算業務操作規范與示范
9.2.1 商業匯票結算業務操作規范
9.2.2 商業匯票結算業務操作示范
9.3 銀行匯票結算業務操作規范與示范
9.3.1 銀行匯票結算業務操作規范
9.3.2 銀行匯票結算業務操作示范
第10章 示范——外匯結算業務操作
10.1 外匯賬戶管理規范與示范
10.1.1 外匯賬戶業務管理規范
10.1.2 外匯賬戶業務操作示范
10.2 匯款結算業務操作規范與示范
10.2.1 匯款結算業務操作規范
10.2.2 匯款結算業務操作示范
10.3 委托收款結算業務操作規范與示范
10.3.1 委托收款結算業務操作規范
10.3.2 委托收款結算業務操作示范
10.4 信用證結算業務操作規范與示范
10.4.1 信用證結算業務操作規范
10.4.2 信用證結算業務操作示范
10.5 保函結算業務操作規范與示范
10.5.1 保函結算業務操作規范
10.5.2 保函結算業務操作示范
10.6 異地托收承付結算業務操作規范與示范
10.6.1 異地托收承付結算業務操作規范
10.6.2 異地托收承付結算業務操作示范
第11章 示范——出納工資發放業務操作
11.1 工資核算業務操作規范與示范
11.1.1 工資核算業務操作規范
11.1.2 工資核算業務操作示范
11.2 工資發放業務操作規范與示范
11.2.1 工資發放業務操作規范
11.2.2 工資發放業務操作示范
第12章 示范——辦理稅務、社保和工商業務
12.1 稅務核算申報規范與示范
12.1.1 國稅核算申報規范與示范
12.1.1 地稅核算申報規范與示范
12.1.3 出納人員發票管理規范
12.2 社保業務處理規范與示范
12.2.1 社保核算規范與示范
12.2.2 社保辦理規范
12.3 企業注冊與年檢辦理規范
12.3.1 企業注冊辦理規范
12.3.2 企業年檢辦理規范
第13章 示范——出納資料整理與工作交接
13.1 整理出納資料
13.1.1 出納資料的整理與保管
13.1.2 出納資料的移交與調閱
13.2 出納工作交接
13.2.1 出納工作交接的情形
13.2.2 出納工作交接的內容
13.2.3 出納工作交接的程序
13.2.4 出納交接的相關責任
13.3 出納崗位文書示范
13.3.1 出納崗位職責說明書
13.3.2 出納工作交接說明書
13.3.3 出納備用金管理細則
13.3.4 庫存現金管理制度示范
13.3.5 出納業務處理程序規范
13.3.6 出納人員工作總結示范
第14章 示范——Excel在出納業務中的應用
14.1 函數應用與圖表處理示范
14.1.1 函數應用示范
14.1.2 圖表處理示范
14.2 Excel操作技巧與賬務處理示范
14.2.1 Excel操作技巧
14.2.2 現金日記賬Excel處理示范
14.2.3 銀行存款日記賬Excel處理示范
14.2.4 員工工資表編制Excel處理示范
14.2.5 出納對賬Excel處理示范