票據法與支付工具規範

第一部分　概　論

第一章　　錢的意義及功能
第一節　錢的功能∕5
一、交易之媒介∕5
二、計價標準∕6
三、價值儲存∕7
第二節　貨幣之演進∕8
一、商品貨幣∕8
二、金屬貨幣∕8
三、信用貨幣∕8
第二章　支付制度概述
第一節　支付之定義∕9
第二節　支付工具之演進歷程∕11
第三節　支付、結算與清算∕15
一、支付交易架構∕15
二、結算與清算∕16
第四節　支付工具之分類∕18
一、票　據∕19
二、帳戶連結支付工具∕20
三、信用卡∕23
四、電子錢（儲值卡）∕25
五、新興網路支付工具∕26
第五節　支付體系之交易關係∕28
一、支付體系之運作∕28
二、支付交易關係∕29
第六節　中央銀行之角色與功能∕32
一、支付系統之營運者∕33
二、支付系統之監督者∕33
三、支付系統之設計與規範者∕33
四、支付系統之使用者∕34
第三章　我國現行支付規範
第一節　結算與清算系統之監理規範∕36
第二節　票　據∕38
第三節　帳戶連結支付工具∕39
第四節　信用卡∕41
第五節　現金儲值卡（電子錢）∕42
第六節　小　結∕43
第四章　授信與信用
第一節　授　信∕45
一、客票融資∕45
二、透　支∕47
三、貼　現∕47
四、保　證∕48
五、信用卡∕48
六、信用狀∕48
第二節　信用與信用加強∕49
一、信用風險之預防及抑制∕49
二、信用風險之隔離∕50
三、信用風險之移轉∕50
第五章　票據法、支付規範與民法之適用關係
第一節　基本適用原則∕52
第二節　票據案例說明∕53
第三節　金融卡案例說明∕54
第四節　信用卡案例說明∕59

第二部分　票據法

第一章　　票據緒言
第一節　票據之意義與種類∕65
一、票據之意義∕65
二、票據之種類∕66
第二節　票據之功能與設計原理∕68
一、票據之功能∕68
二、票據之設計原理──促進票據流通∕70
第三節　票據之有價證券性質∕70
一、設權證券性∕70
二、提示證券性∕71
三、流通證券性∕71
四、繳回（返還）證券性∕71
五、金錢債權證券性∕72
六、文義證券性∕72
七、無因（不要因）證券性∕72
八、要式證券性∕73
九、指示證券性∕73
第四節　票據關係與非票據關係∕74
一、票據關係∕74
二、非票據關係∕75
第二章　通　則
第一節　票據行為∕77
一、票據行為之意義及種類∕77
二、票據行為之性質∕78
三、票據行為之特性∕79
四、票據行為之解釋原則∕83
五、票據行為之要件∕84
第二節　票據行為之代理∕89
一、票據行為代理之意義與要件∕89
二、無權代理∕91
三、越權代理∕92
四、表見代理∕94
第三節　空白授權票據∕95
一、空白授權票據之意義及要件∕95
二、空白授權票據之承認∕97
第四節　票據權利∕103
一、票據權利之意義∕103
二、票據權利之種類∕103
三、票據權利之取得∕105
四、票據權利之行使及保全∕109
第五節　票據抗辯∕110
一、票據抗辯之意義∕110
二、票據抗辯之種類∕110
三、人的抗辯之限制∕112
四、人的抗辯限制之例外∕114
第六節　票據之偽造與變造∕117
一、票據的偽造∕117
二、票據之變造∕119
第七節　票據之塗銷與毀損∕122
一、票據之塗銷∕122
二、票據之毀損∕123
第八節　票據之喪失∕123
一、票據喪失之意義∕123
二、撤銷付款委託∕124
三、止付通知∕125
四、公示催告∕128
五、除權判決∕131
六、假處分∕131
第九節　票據時效及利益償還請求權∕132
一、票據時效∕132
二、利益償還請求權∕135
第三章　匯　票
第一節　匯票之意義與發票∕139
一、匯票之意義∕139
二、匯票之發票與效力∕140
第二節　背　書∕142
一、背書的意義、特性與種類∕142
二、轉讓背書∕144
三、非轉讓背書∕155
第三節　承　兌∕158
一、承兌之意義與性質∕158
二、承兌之種類∕159
三、承兌之款式∕160
四、承兌之提示與限制∕161
五、承兌之延期∕162
六、承兌之撤回∕162
七、承兌之效力∕163
第四節　參加承兌∕163
一、參加承兌之意義∕163
二、參加承兌人之資格∕163
三、參加承兌之款式及通知∕164
四、參加承兌之效力∕164
五、參加承兌與承兌之區別∕165
第五節　保　證∕166
一、保證之意義∕166
二、保證之款式∕167
三、保證之效力∕168
第六節　到期日∕170
一、到期日之意義、種類與確定∕170
二、到期日之計算∕171
三、分期付款之匯票∕171
第七節　付　款∕172
一、付款之意義與性質∕172
二、付款之提示∕172
三、付款人之審查義務∕174
四、付款的時期及方式∕174
五、付款之效力∕176
第八節　參加付款∕177
一、參加付款之意義∕177
二、參加付款人之資格∕177
三、參加付款之程序∕178
四、參加付款之效力∕179
五、參加付款與參加承兌之區別∕179
第九節　追索權∕180
一、追索權之意義與種類∕180
二、行使追索權之當事人∕181
三、行使追索權之要件∕182
四、拒絕事由之通知∕184
五、追索權之效力∕185
六、回頭匯票∕187
七、追索權之喪失∕187
第十節　拒絕證書∕190
一、拒絕證書之意義∕190
二、拒絕證書之作成∕191
第十一節　複本及謄本∕193
一、複　本∕193
二、謄　本∕194
第四章　本　票
第一節　本票之意義與發票∕196
一、本票之意義∕196
二、本票之發票與效力∕196
第二節　見　票∕198
一、見票之意義及程序∕198
二、見票之效力∕198
第三節　甲存本票∕199
第四節　本票之強制執行∕200
一、第123條之立法理由∕200
二、本票裁定之程序∕201
三、本票裁定之效力∕203
第五節　匯票規定之準用∕204
一、發　票∕204
二、背　書∕205
三、保　證∕205
四、到期日∕205
五、付　款∕205
六、參加付款∕205
七、追索權∕206
八、拒絕證書∕206
九、謄　本∕206
第五章　支　票
第一節　支票的意義與發票∕207
一、支票的意義∕207
二、支票的發票與效力∕208
第二節　支票之付款∕209
一、支票付款之法律關係∕209
二、付款之提示∕216
三、付款之時期∕217
四、付款之方法∕217
第三節　特殊種類之支票∕218
一、保付支票∕218
二、平行線支票∕221
第四節　匯票規定之準用∕223
一、發　票∕223
二、背　書∕223
三、付　款∕224
四、追索權∕224
五、拒絕證書∕224
第六章　電子票據
第一節　電子票據之定義與種類∕225
一、電子票據之定義、種類∕225
二、電子票據之優點∕226
第二節　電子票據之法源與相關規定∕227
第三節　電子票據之作業與票據行為∕229
一、集中登錄保管為基礎之電子票據作業∕229
二、電子票據行為之限制∕231

第三部分　支付工具規範

第一章　　帳戶連結支付工具
第一節　電子資金移轉交易∕235
一、電子資金移轉交易之型態∕235
二、電子資金移轉之當事人交易架構∕235
三、國際立法例介紹∕240
四、我國規範與相關討論∕253
第二節　網路銀行∕254
一、我國網路銀行之發展∕255
二、線上轉帳安全機制之規定∕255
三、網路銀行服務契約範本之相關討論∕259
第三節　相關案例之討論∕261
一、金融卡遺失判決∕261
二、以生日為安全密碼之安全性檢討∕264
三、未授權交易之損失責任──日本「存款者保護法」之借鏡∕268
第二章　信用卡相關法律問題
第一節　信用卡之性質與發展∕271
一、信用卡之意義與性質∕272
二、信用卡之功能∕272
三、信用卡業務之發展沿革∕274
第二節　信用卡交易制度與當事人∕281
一、信用卡交易流程∕281
二、信用卡交易當事人∕283
三、信用卡交易之推手與制度中心──信用卡組織∕289
四、清算中心之地位與相關討論∕291
五、我國聯合信用卡處理中心之運作現制與規劃∕293
第三節　信用卡交易衍生法律問題∕297
一、冒用、盜用等未授權交易損失∕297
二、附卡持卡人責任∕310
第四節　信用卡線上交易相關討論∕317
一、信用卡線上交易之應用∕317
二、信用卡線上交易安全機制之發展∕318
三、信用卡網路交易相關法律問題與機制設計∕321
第五節　信用卡交易之成本結構與市場競爭∕326
一、信用卡交易之成本與衍生問題∕327
二、國際檢討趨勢∕328
三、相關問題討論與研究∕345
第三章　現金儲值卡（電子錢）相關法律問題
第一節　電子錢之意義與發展現況∕354
一、電子錢之意義∕354
二、電子錢之特性∕355
三、電子錢交易流程∕355
四、我國電子錢商品之發展∕355
五、我國現有規範∕357
第二節　電子錢衍生相關法律問題∕359
一、電子錢的性質∕359
二、發　行∕360
三、交　易∕363
四、結算、清算∕365
第三節　歐盟電子貨幣發行機關指令∕366
一、立法目的∕367
二、主要內容∕367
第四節　相關問題討論∕369
一、儲值卡發行機構之監理原則∕369
二、交易手續費之合理負擔機制∕373
三、失卡、竊卡∕375
四、交易紀錄查詢∕375
五、回贖限制∕376
六、現金儲值卡許可及管理辦法之分析與檢討∕377
第四章　支付衍生相關問題
第一節　CtoC線上付款機制之發展與規範∕379
一、線上支付之選擇與侷限∕379
二、線上支付中介機構∕381
三、相關法律問題∕387
第二節　金融資訊隱私權∕398
一、金融隱私權之形成與確立∕399
二、台灣金融資訊隱私權相關規範∕406
三、信用資訊建立與資訊濫用之禁止∕412

序

　　本書一併探討票據法與支付工具規範，在國內算是一項小創舉；乍看之似顯突兀，但如仔細推敲，此舉實寓有深意。正本清源來看，商業交易涉及的各種價金給付與信用授予工具，本係基於同一基礎關係，票據僅為方式之一。可惜受到國考僅考票據法的影響，法律人多只知票據而不知其他。殊不知，雖然以書面為基礎的票據曾於金融史上大放異彩，但是隨著科技發展，各種支付工具推陳出新，已出現分庭抗體──甚至後來居上──的局面。為了與時俱進，本書自當兼容並蓄，一併探討。再者，各種「書面」與「電子」工具齊聚一堂，可凸顯它們間既「相異」又「共通」的微妙關聯，促使我們審慎地對照比較，釐清其間法律分際。是故，此舉又能發揮相得益彰、相輔相成的效果。

　　支付法制的發展，本與其制度背景與經濟功能等因素息息相關，因此我們允宜以全方位視角看待之。為落實此一理念，本書第一部分概論，首先介紹錢、支付制度、授信與信用等基本概念，然後闡明支付工具的制度背景（如中央銀行角色）。再者金融法與民法的適用關係究竟如何？一直是民商法懸而未決的重要課題；有鑑於此，本書特以票據與其他支付工具為例，說明二者間之正確適用關係。

　　第二部分探討傳統商法的核心課題──票據法。相對於其他商法領域，票據法性質單純、掌握不難，且重大爭議與學術論著數目有限；因此本書以言簡意賅方式說明票據法的基本觀念，期望以最少篇幅滿足傳統課程的基本需求。當然，這並不表示票據法或票據法學已臻完備。為闡明此點，本書重新檢視某些重要又有趣的票據法議題，例如從國際公約角度探討空白授權票據的爭議，或是從經濟分析觀點探討票據變造的風險分配問題，作為活化票據法學的嘗試。

　　現代經濟體系普遍使用現金信用卡及電子資金移轉等付款工具，網路交易蓬勃，更發展出電子錢等新式付款工具。為與時俱進，本書第三部分分別討論國內向受忽略之其他支付規範，包括：信用卡、電子資金移轉、電子錢與其他與支付相關之法律問題。由於這些問題複雜多變，非傳統法條釋義能完整闡明，本書乃從國外立法、制度變遷與金融實務等面向，加以補充。再者，面對科技發展的不確定性，有些新興支付工具（如電子錢）法制仍在演進之中，本書特別加強說明它們的制度背景，以便讀者掌握未來趨勢。

　　本書之問世，筆者首先感謝台大法律學院柯菊老師費心提供寶貴意見；亦感謝台大法研所李益甄、林筱涵，逢甲財法所林君儀、蔡嘉真同學等協助蒐集資料、細心校對。此外，元照出版公司編輯們的協助與專業服務，於此一併致謝。

　　最後應強調者，支付法制複雜深奧，筆者卻學疏才淺；從而本書所努力追求的理念，僅係自我鞭策的嘗試，非保證兌現的支票。是故，本書疏漏與不足之處，恐在所難免，尚請各界不吝指教。

王文宇、林育廷 2008年2月