圖解稅務籌划

第1章　企業稅務籌划必知、必會
1.1　企業涉稅10大程序
1.1.1　稅務登記
1.1.2　設立憑證賬簿
1.1.3　報送財會制度
1.1.4　領購發票
1.1.5　納稅申報
1.1.6　確定稅款
1.1.7　代扣代繳稅款
1.1.8　配合稅務檢查
1.1.9　納稅籌划
1.1.10　變更、終止涉稅處理
1.2　企業8類適用稅種
1.2.1　工業類企業
1.2.2　商業類企業
1.2.3　加工類企業
1.2.4　交通運輸業
1.2.5　房地產開發業
1.2.6　金融保險業
1.2.7　郵電通信業
1.2.8　娛樂服務業
1.3　分辨涉稅權利、義務
1.3.1　12項義務
1.3.2　14項權利
1.4　樹立5種籌划意識
1.4.1　意識1：籌划≠偷稅
1.4.2　意識2：籌划≠避稅
1.4.3　意識3：應事前籌划
1.4.4　意識4：價值最大化
1.4.5　意識5：籌划穩健性
第2章　企業納稅籌划及風險早知道
2.1　納稅籌划的6種做法
2.1.1　做法1：選擇切入點
2.1.2　做法2：利用優惠政策
2.1.3　做法3：遞延納稅期
2.1.4　做法4：合理轉嫁稅負
2.1.5　做法5：選擇企業形式
2.1.6　做法6：投資結構優化
2.2　稅務籌划的6個步驟
2.2.1　步驟1：明確空間
2.2.2　步驟2：診斷風險
2.2.3　步驟3：使用技術
2.2.4　步驟4：制訂方案
2.2.5　步驟5：實施方案
2.2.6　步驟6：跟蹤輔導
2.3　涉稅風險防范4事項
2.3.1　涉稅風險影響因素
2.3.2　企業6大涉稅風險
2.3.3　涉稅風險3大損失
2.3.4　稅務風險防范措施
第3章　企業設立初期4項籌划工作
3.1　稅務登記事項
3.1.1　設立稅務登記時限
3.1.2　設立稅務登記材料
3.1.3　設立稅務登記程序
3.1.4　稅務登記風險防范
3.2　稅務賬簿事項
3.2.1　設立稅務賬簿
3.2.2　稅務賬證保管
3.2.3　財務記賬核算
3.2.4　賬簿風險防范
3.3　發票管理事項
3.3.1　領購發票
3.3.2　填開發票
3.3.3　保管發票
3.3.4　風險防范
3.4　納稅籌划事項
3.4.1　選擇組織管理形式
3.4.2　選擇投資行業及地區
3.4.3　投資方式納稅籌划
3.4.4　會計處理方式籌划
第4章　企業運營期間4大籌划事項
4.1　納稅申報事項
4.1.1　納稅申報對象
4.1.2　納稅申報內容
4.1.3　納稅申報方式
4.1.4　納稅申報期限
4.1.5　申報風險防范
4.2　稅率稅款事項
4.2.1　增值稅
4.2.2　消費稅
4.2.3　營業稅
4.2.4　資源稅
4.2.5　印花稅
4.2.6　房產稅
4.2.7　車船稅
4.2.8　契稅
4.2.9　關稅
4.2.10　個人所得稅
4.2.11　企業所得稅
4.2.12　土地增值稅
4.2.13　城鎮土地使用稅
4.2.14　城市維護建設稅
4.3　繳納稅款事項
4.3.1　稅款繳納方式
4.3.2　稅款繳納期限
4.3.3　稅款退、補、追
4.3.4　延期繳納稅款
4.3.5　繳款風險防范
4.4　扣繳義務事項
4.4.1　扣繳義務人
4.4.2　各稅種扣繳義務
4.4.3　扣繳風險防范
第5章　企業稅后風險防范2大事項
5.1　納稅評估
5.1.1　納稅評估期限
5.1.2　納稅評估內容
5.1.3　評估風險防范
5.2　稅務檢查
5.2.1　配合稅務檢查
5.2.2　企業稅后自查
5.2.3　稅檢風險防范
第6章　企業合並、分立、終止籌划
6.1　企業合並稅務籌划
6.1.1　增值稅籌划
6.1.2　營業稅籌划
6.1.3　消費稅籌划
6.1.4　企業所得稅籌划
6.2　企業分立稅務籌划
6.2.1　增值稅籌划
6.2.2　消費稅籌划
6.2.3　營業稅籌划
6.2.4　企業所得稅籌划
6.3　企業終止稅務籌划
6.3.1　企業破產稅務籌划
6.3.2　企業解散稅務籌划
第7章　企業稅務代理4大關鍵事項
7.1　簽訂委托合同
7.1.1　准備階段：協商一致
7.1.2　簽訂階段：關系確立
7.2　實施代理業務
7.2.1　稅務代理業務范圍
7.2.2　稅務代理實施程序
7.3　終止代理關系
7.3.1　自然終止
7.3.2　人為終止
7.4　控制代理風險
7.4.1　引起風險的兩大因素
7.4.2　稅務代理的三種風險
7.4.3　代理風險防范六措施
第8章　關聯企業籌划以及風險防范
8.1　關聯企業籌划4種思路
8.1.1　思路1：縮小稅基或降低稅率
8.1.2　思路2：延緩關聯納稅期限
8.1.3　思路3：合理歸屬年度所得
8.1.4　思路4：合理轉移企業稅負
8.2　關聯企業籌划3大策略
8.2.1　策略1：稅負轉移
8.2.2　策略2：互惠定價
8.2.3　策略3：租賃籌划
8.3　關聯企業涉稅風險防范
8.3.1　關聯企業3大涉稅風險
8.3.2　關聯企業風險防范措施
第9章　對外貿易3大稅種稅務籌划
9.1　稅種1：增值稅出口退稅
9.1.1　利用出口退稅政策
9.1.2　合理選擇出口方式
9.1.3　減少產品結匯數額
9.2　稅種2：消費稅出口退稅
9.2.1　利用退稅政策
9.2.2　退貨納稅籌划
9.3　稅種3：關稅的納稅籌划
9.3.1　完稅價格的籌划
9.3.2　關稅稅率的籌划
9.3.3　利用減免稅政策
第10章　企業籌資與投資稅務籌划
10.1　企業籌資稅務籌划
10.1.1　籌划方法1：
籌資方式的稅務籌划
10.1.2　籌划方法2：
籌資結構的稅務籌划
10.1.3　籌划方法3：
發行債券的稅務籌划
10.1.4　籌划方法4：
短期負債籌資稅務籌划
10.2　企業投資稅務籌划
10.2.1　籌划方法1：
投資方式的稅務籌划
10.2.2　籌划方法2：
投資地點的稅務籌划
10.2.3　籌划方法3：
投資規模的稅務籌划
10.2.4　籌划方法4：
投資行業的稅務籌划