熱點難點案例判解·刑事類：金融犯罪

1 伙同他人偽造美元是否構成偽造貨幣罪
2 為他人購買、運輸假幣的行為應如何定性
3 購買、持有、使用假幣的行為應定何罪
4 以假幣秘密換取真幣且共同持有假幣的行為應如何定性和認定犯罪數額
5 如何評判擅自設立金融機構的行為
6 變造金融憑證進行詐騙的行為應如何定性
7 幫人存贓款卻提供變造的存單的行為如何定性
8 董事長和普通員工利用知悉的內幕信息買賣股票應如何定性
9 如何評判銀行工作人員以假按揭方式發放貸款的行為
10 充當中間人為客戶融資的行為如何定性
11 如何評判銀行工作人員違規出具「承諾書」的行為
12 公司秘書虛構外貿合同，騙購外匯匯至境外是否構成逃匯罪
13 不確切知道款項來歷而幫他人開立賬戶的行為是否構成洗錢罪
14 吸引公眾投資、私分投資款的行為如何定性
15 如何認定貸款詐騙罪和金融憑證詐騙罪
16 開出不能兌現的支票是否構成票據詐騙罪
17 在履行合同的過程中，以空頭支票騙取貨物的行為構成合同詐騙罪還是票據詐騙罪
18 偽造金融憑證騙取專項貸款的行為如何定性
19 金融憑證詐騙罪與合同詐騙罪的認定
20 占用信用證項下資金的行為是否構成信用證詐騙罪
21 利用信用證套取現金的行為如何定性
22 明知信用卡是非法取得的而冒用的行為是否構成信用卡詐騙罪
23 使用信用卡惡意透支的行為構成何罪
24 虛構保險標的、制造保險事故騙取保險金的行為如何定性
25 與保險公司工作人員內外勾結騙取保險金，應如何定罪處罰
26 以非法手段取得出口配額並轉賣牟利的行為如何定性

當前，隨著各種新類型案件、重大疑難等案件不斷出現，同案不同判的情形在各地法院時有出現。例如，同是一個法院受理的案件，類似的法律事實，由不同的業務庭審理，適用法律的標准卻不統一，甚至同一業務庭內不同合議庭對相似的法律事實也會作出大相徑庭的裁判；不同法院之間也存在裁判標准不統一的問題。這些問題的存在，大大地削弱了 司法的權威，降低了司法的公信度。統一司法裁判尺度已成為目前司法公正的迫切要求。胡錦濤總書記在黨的十七大報告中指出:「加強憲法和法律實施，堅持公民在法律面前一律平等，維護社會公平正義，維護社會主義法制的統一、尊嚴、權威。」建設公正高效權威的社會主義司法制度是全面實施依法治國基本方略、加快建設社會主義法治國家的核心內容，是建設中國特色社會主義制度的有機組成部分，也是社會主義制度優越性的重要表現形式。建立案例指導制度是維護社會主義法制統一、尊嚴、權威的重要內容之一。

2005年10月26日，最高人民法院發布《人民法院第二個五年改革綱要（2004～2008）》，提出了50項改革任務和改革措施。其中第13項提出，「建立和完善案例指導制度，重視指導性案例在統一法律適用標准、指導下級法院審判工作、豐富和發展法學理論等方面的作用。最高人民法院制定關於案例指導制度的規范性文件，規定指導性案例的編選標准、編選程序、發布方式、指導規則等」。這是最高人民法院第一次以正式文件的方式發布案例指導制度的改革意見。建立案例指導制度是一項重大的司法改革。在以制定法為特色的現代中國法律制度中，在司法審判工作中要引入不同於英美法系判例法制度的中國式的「案例指導制度」，是一項前所未有的工作。我國的案例指導制度是我國審判實踐的產物，是我國審判方式進一步深化的重要措施。實行案例指導制度，通過參照最高人民法院和各轄區內的高級人民法院發布的典型案例。統一法律適用和裁判標准，在法院同一轄區范圍內，相同的或者大致相同的事實情況，會獲得相同的或者大致相同的裁判結果，可以減少「同案不同判」的情形，並提高裁判結果的公信度，產生良好的社會效果。

當前正是我國社會轉型、社會結構調整、矛盾和糾紛不斷凸顯的時期，各類矛盾和糾紛比以往更加集中反映到人民法院受理的各類訴訟案件中。妥善處理這些矛盾和糾紛是構建和諧社會的要求，需要加強應用法學研究，抓住社會的熱點、難點問題，使案例指導制度具有長久的生命力。要對典型案例進行深度研究，為案例指導制度做貢獻。要積極落實最高人民法院發布的《人民法院第二個五年改革綱要》提出的建立和完善案例指導制度的要求。對有價值的案例進行深度研究，通過編寫案例，尤其是通過「案例評析」部分的撰寫，注重挖掘案例對於法律的解釋和發展功能，歸納出具體的法律規則，展現典型案例精髓，不斷完善法律規范體系。法官要樹立終生學習的觀念，提倡法官勤於思考、研究問題，通過對大量疑難案件和法律問題進行認真研究，可以加深對各項法律制度、法律政策的理解，從而提高處理矛盾、化解糾紛、適用法律的水平和能力，最終提高法官隊伍的司法能力，提高審判工作的整體質量，最大限度地實現公平正義，為構建社會主義和諧社會作出貢獻。我們雖然不是判例法國家，法官不能造法，但是在審判實踐最前沿的法官，有著最鮮活的案例、最新發現的問題、最多關於實踐的思考，這些都可以通過研究轉化成司法解釋、指導性案例及立法建議，所以切不可忽視法官進行研究的重要作用。我國是成文法國家，但案例研究在實踐中也很重要。好的案例研究，溝通了理論和實務。學術界從案例析理論，增進學術研究；實務界以理論析實踐，推進審判工作。

法律出版社是我國著名的法律專業出版機構，該社組織編寫的這套《熱點難點案例判解》系列叢書，可以說是一次案例研究的較好嘗試。這套叢書具有如下特點:第一，案例編選精當。典型案例、熱點難點案例的挑選是一件見水平、費工夫的工作，典型案例、熱點難點案例不等於奇案怪案，而是蘊涵了法學原理，也富於實踐指導意義的實踐精華。本叢書案例編選具備相當專業水准，精當貼切，並注重社會效果，反映了近年來我國審判實踐的進展。第二，案例分析深入。本叢書的案例研究，准確抓住案例的核心點，鞭辟入里，富於創新，析案思路清晰敏捷，不但透析了案例中的法學原理，還能進一步引申新理論，發現新問題，這就對實務工作具有較大的參考價值。第三，編寫隊伍整齊。這套叢書的編寫者，都是審判一線的庭長、副庭長，並都具有法學士學位，可以說，都是專家型、學者型的法官。他們熟悉審判工作，也勤於思考，熱愛學習，善於研究。這支優秀的編寫隊伍，保證了這套叢書的較高水准和較好質量。

我祝賀這套叢書出版，也期待看到我國案例研究工作的進一步深入。我相信，本套叢書以其較高層次的理論性和實用性，一定會受到全國廣大理論和實務工作者的歡迎。

是為序。