出納業務實用全書

第1章 出納業務概述
1.1 出納工作的基本原則——錢賬分管原則
1.2 出納人員的權限
1.3 出納的工作職能
1.4 出納應該聽誰的
第2章 出納安全常識
2.1 保密是前提
2.2 哪些事要保密
2.3 安全永第一
2.4 出納需要會說「不」
2.5 有憑有據保平安
2.6 溝通要通暢
第3章 出納是做什麼的
3.1 出納的日常工作
3.2 企業財務制度
3.3 出納工作制度的內容
第4章 出納的專業技能
4.1 現金相關專業技能
4.2 書寫專業技能
4.3 出納的計算技能
4.4 出納應該會用計算機
第5章 現金管理業務須知
5.1 現金管理的基礎
5.2 錢賬分管制度
5.3 現金開支審批制度
5.4 日清月結制度
5.5 其他相關制度
5.6 如何獲得最大的現金使用效益
第6章 現金收支業務須知
6.1 現金收支業務基礎
6.2 現金業務的處理原則
6.3 現金收支業務的一般程序
6.4 收錢存錢的技巧
6.5 取錢的程序
第7章 現金日記賬的登記和結算
7.1 記賬基礎知識
7.2 現金日記賬的賬務處理
7.3 現金長短款的處理
第8章 假幣殘幣的處理
8.1 人民幣的面值和圖樣
8.2 假幣概述
8.3 識別假幣的方法
8.4 殘缺人民幣的兌換和回收
第9章 保險櫃的配備和使用
9.1 保險櫃的配備
9.2 保險櫃的使用
9.3 保險櫃的維護
第10章 現金收支業務實務
10.1 實例：現金收入業務——銷售營業款
10.2 實例：現金支出業務——購買辦公用品
第11章 銀行業務須知
11.1 銀行賬戶
11.2 銀行賬戶的開立
11.3 銀行賬戶的變更、合並、遷移和撤銷
第12章 銀行結算
12.1 銀行結算常識
12.2 結算憑證
12.3 結算紀律
12.4 企業的銀行結算責任
12.5 銀行的結算責任
12.6 銀行結算的費用及其會計處理
第13章 銀行日記賬的登記和核算
13.1 銀行日記賬的登記
13.2 銀行日記賬的對賬和結賬
13.3 錯賬的查找和判斷
13.4 錯賬的更正
第14章 結算票據基礎
14.1 結算票據概述
14.2 支票
14.3 銀行本票
14.4 銀行匯票
14.5 商業匯票
第15章 支票
15.1 支票的購買
15.2 現金支票與轉賬支票的簽發
15.3 支票的使用
第16章 電匯和匯票
16.1 電匯業務實務
16.2 銀行匯票
16.3 銀行承兌匯票
16.4 商業承兌匯票
16.5 商業匯票的貼現辦理

第17章 費用報銷業務須知
17.1 費用報銷業務基礎
17.2 報銷業務的責任認定

第18章 報銷業務實務——差旅費報銷
18.1 差旅費的預借
18.2 差旅費預借的會計處
18.3 差旅費的報銷
18.4 差旅費報銷的記賬

第19章 外幣業務
19.1 外幣業務基礎
19.2 外幣業務的核算
19.3 外匯賬戶
19.4 境外外匯賬戶的開立
19.5 進口信用證的辦理流程

第20章 出納交接事事通
20.1 交接的內容
20.2 整理交接事宜
20.3 交接的過程
20.4 交接的注意事項