內容簡介

精算管理控制系統是精算師用于評估和管理風險的工作系統。描述了風險評估、產品設計、定價、負債評估、資產評估、投資組合構建和監控、資產負債管理、償付能力和資本充足管理、經驗監控、利潤分析等精算工作的具體環節及其相互聯系,以及法律法規和精算職業標準等問題。

精算管理控制系統是從基礎精算原理到專業精算實務的橋梁和紐帶,能夠幫助讀者更深刻地理解精算技術在不同領域應用的普遍原則,提高他們解決實際問題的綜合能力。


克萊爾‧貝利斯(Clare Bellis)澳大利亞精算師協會精算師,澳大利亞悉尼市麥克里大學精算系高級講師,她的工作經歷涉及壽險、投資及養老金咨詢等領域。克萊爾是國際精算職業教育委員會成員,並擔任北美精算協會(Society of Actuaries)及英國精算協會(Faculty/Institute of Actuaries)教育培訓在澳大利亞的聯絡代表。

約翰‧謝潑德(John Shepherd) 澳大利亞精算師協會準精算師,澳大利悉尼市麥克里大學精算系高級講師,他于1987年加入麥克里大學精算系,1996年約翰獲得麥克里大學杰出教育獎,他也是該殊榮的首位獲得者。他還是中國人民大學統計學院的名譽教授。

理查德‧萊昂(Richard Lyon)澳大利亞精算師協會精算師 ,北美精算師協會準精算師, 澳大利亞悉尼市專業金融解決方案私營有限責任公司主要負責人,擔任澳大利亞精算師協會教育管理委員會主席並主持其下的教育委員會理事會。他曾經是CPD委員會成員,也一直從事教學輔導及試卷評閱工作。他曾是澳大利亞精算師協會理事會成員,現在主持壽險實務委員會。
 

目錄

第1章 概述
克萊爾‧貝利斯,約翰‧謝潑德(Clare Bellis John Shepherd)
1.1 內容簡介
1.2 精算管理控制系統的框架
1.3 本書結構
1.4 管理控制系統的應用
1.5 精算工作人員與其他人員的交流
1.6 結束語
第2章 專門職業
克萊爾‧貝利斯(Clare Bellis)
2.1 引言
2.2 什麼是專門職業?
2.3 其他國家對專門職業的理解
2.4 職業團體的角色
2.5 精算師的監管職能
2.6 關于精算職業的基他問題
第3章 精算工用的環境
約翰‧謝潑德(John Shepherd)
3.1 考慮環境的原因
3.2 環境的組成部分
3.3 職業環境和監管環境
3.4 國家政策
3.5 稅收政策
3.6 法律環境和司法判決
3.7 社會球助和社會保險
3.8 氣候和自然災害
3.9 經濟環境
3.10 人口結構和人口趨勢
3.11 工作和雇佣
3.12 社會環境
3.13 勞工問題和工會組織
3.14 會計標準和實務
3.15 技術進步
3.16 產品和服務
3.17 金融機構的融合
3.18 產品銷售和中介
3.19 競爭
3.20 行業協會
3.21 全球化趨勢
第4章 監管環境
克雷格‧索伯恩(Craig Thorburn)
4.1 引言
4.2 影響金融行業的法律
4.3 法規的類型和政府的目標
4.4 影響監管的國際組織
4.5 核心原則小結
4.6 精算師的官方角色
4.7 監管體系和監管機構的結構
第5章 滿足消費者需要
安東尼‧阿舍(Anthony Asher)
5.1 引言
5.2 財務生命周期
5.3 風險和波動
5.4 企業對金融產品的需求
5.5 長期儲畜產品以外的金融產品
5.6 長期儲蓄產品
5.7 獲得財務保障的其他來源
5.8 產品中的風險
5.9 營銷策略
5.10 保護消費者利益
第6章 風險評估
第7章 產品設計
第8章 建立模型
第9章 資本需求
第10章 負債評估
第11章 定價
第12章 投資
第13章 構造投資結合
第14章 監控投資組合
第15章 償付能力
第16章 利潤
第17章 經驗分析
第18章 經驗分析結果的應用
第19章 精算管理控制原理的應用
編著者簡介
 

精算管理控制系統的概念源自英國,以後在澳大利亞精算教育領域得到發展,成為澳大利亞精算教育體系的重要組成部分。在多年積累的基礎上,澳大利亞精算師協會出版了這本《精算管理控制系統》。本書一經推出就受到世界各國精算教育和精算師職業組織的廣泛關注,也受到國際精算師協會的大力推薦。

精算管理控制系統描述了從風險評估、產晶設計、定價、負債評估、資產評估、資產負債管理、償付能力評價、經驗監控、利潤分配,再回到風險評估,開始下一輪循環的各具體環節及其相互聯系,以及社會、經濟、人口、稅收、法律等環境因素對系統各環節的影響和精算師職業化問題。

精算管理控制系統是從基礎精算原理到專業精算實務的橋梁和紐帶,目的是使學生更深刻地理解精算原理和技術在不同實踐領域應用的普遍適用原則,培養學生在解決實際問題上的整體思路和綜合能力。

本書在寫法上強調精算原理和實務結合的共同特征,強調精算管理控制系統的各個環節,弱化了精算原理在不同實踐領域應用的具體特點,努力把精算實務運用于更廣泛的領域,從而把精算師的職業領域從單純的計算和評估擴展到更廣闊的服務設計和管理領域。

本書分章給出了參考文獻,此外,在原版書附帶的光盤中分章給出了大量的閱讀文獻、相關運算的電子表格和可以主動播放的講演報告。光盤中也提供了澳大利亞精算師協會網站對本書最新資料和反饋意見的鏈接。為了保持這些附帶材料的特色,在征得澳大利亞精算師協會的同意後,我們沒有對這些附帶材料進行翻譯,而是直接保留了其原來的樣式,直接將其掛在中國人民大學出版社的網站上(網址︰www. crup. com. cn/財金部,或直接登錄http://finance. crup. cn)。

本書的翻譯和出版得到澳大利亞精算師協會的大力支持。2005年3月,澳大利亞精算師協會與我們簽訂了授權翻譯協議,隨後與中國人民大學出版社簽訂了授權出版的協議。澳大利亞精算師協會的Fred Rowley先生,也是我本人多年的朋友,在本書中文版權的授權中做了有效的溝通。上海財經大學的謝志剛教授對本書的翻譯付出了很大的努力,參與了本書中文名稱的討論。

全書的翻譯工作由上海財經大學、北京大學、中國人民大學的精算教師和學生共同完成,上海財經大學的樊帆、周穎、單麗瓊、李毅,北京大學的王慧娟、王耀君、張佳、張靜、易琛、熊江濤、王珊、江艷、易琛、何劍鋼,中國人民大學的付倩、張楚、劉博、喬楊、應瑩等學生參加了本書初稿的翻譯工作。上海財經大學的趙桂芹和楊步青老師負責1~6章和17~19章的最後翻譯和校譯工作。北京大學的吳嵐老師負責第12—16章的最後翻譯和校譯工作。中國人民大學的王曉軍老師負責第7~11章的最後翻譯和校譯工作,並負責對全書的最後審定。中國人民大學出版社為本書的出版付出了辛勤勞動,法國安盛集團對參與翻譯的學生給予了最基本的經費支持,在這里一並致謝。

希望本書的出版能夠幫助中國精算學生更好地理解精算實務的一般原理,同時也希望本書能夠為中國精算教育體系的改革,為中國精算師職業的發展做出積極的貢獻。

王曉軍
2005年6月于中國人民大學
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